ローン減税を活用して得するコツ5選｜耐震等級や省エネ基準も解説

2025.07.25

マイホーム購入時、初期費用やローン返済の負担を少しでも軽くしたいと考える方は多いでしょう。

2025年も 住宅ローン減税（住宅ローン控除） は継続され、最大13年間にわたる税額控除が受けられますが、制度の適用条件が近年大きく変わっています。

特に2025年入居以降は「省エネ基準」を満たす住宅でなければ控除対象にならないなど、知識不足は大きな損につながる可能性があります。

今回は、 2025年版ローン減税を最大限活用するための5つのコツ を、最新の耐震・省エネ情報を交えて詳しく解説します。

1. 住宅ローン減税の最新ルールを把握する

2025年時点の住宅ローン減税のポイントは以下の通りです。

控除率：年末ローン残高の0.7％
控除期間：13年間（特定住宅以外は10年間）
対象借入額：最大4,000万～5,000万円（住宅性能による）
入居期限：2025年12月31日までに入居

省エネ基準の適合が必須条件に

2025年以降に入居する住宅では、省エネ基準（断熱等性能等級4以上・一次エネルギー消費量等級4以上）を満たさない住宅は控除対象外です。

これにより、従来の一般的な住宅よりも「高断熱・高気密・省エネ性能」を重視した設計が求められます。

対象額の優遇措置

長期優良住宅・低炭素住宅・ZEH住宅：最大5,000万円まで控除対象
ZEH水準省エネ住宅：最大4,500万円
省エネ基準適合住宅：最大4,000万円

つまり、設計段階から高性能住宅を選ぶことで、最大1,000万円もの差が生まれる可能性があります。

2. 省エネ住宅・高性能住宅を選ぶことで得られる控除額の差

ローン減税は「年末時点のローン残高」を基準に計算されるため、借入額が多く、性能の高い住宅を建てるほど控除額は増えます。

ZEH水準住宅の優遇効果

年間控除額：最大31.5万円（4,500万円×0.7％）
13年間の合計：最大409.5万円

一方で、省エネ基準ギリギリの住宅（4,000万円まで）では最大控除額は 364万円 に下がります。

この差は45万円以上。ZEH基準の断熱性能・一次エネルギー削減をクリアするだけで大きな差が出るため、設計時に省エネ性能を強化するのは必須といえるでしょう。

3. 耐震等級3を選ぶメリットと最新耐震情報

耐震等級とは？

耐震等級は、建物が地震にどの程度耐えられるかを示す指標で、等級1～3に分かれています。

等級1：建築基準法レベル（震度6強～7程度の地震でも倒壊しない最低限）
等級2：等級1の1.25倍の耐震性（学校・避難所レベル）
等級3：等級1の1.5倍の耐震性（消防署・警察署レベル）

2025年時点でも、耐震等級3の住宅は「長期優良住宅」認定の条件であり、結果的に住宅ローン減税の上限額を最大化しやすくなります。

南海トラフ地震への備え

政府の地震調査委員会の最新発表（2025年）でも、30年以内に南海トラフ巨大地震が発生する確率は70～80％と予測されています。

そのため、耐震等級3の住宅は、単に税制優遇のためだけでなく、家族の安全・資産価値を守るためにも必須のスペックといえるでしょう。

SOKENのツーバイフォー工法は、面全体で地震力を受け止めるモノコック構造であり、熊本地震の調査でも倒壊率がきわめて低い（約98％が無被害）という実績があります。これにより、耐震等級3を標準仕様でクリアする家づくりを実現できます。

4. 控除を最大化する資金計画の工夫

借入額を意識的にコントロール

住宅ローン減税は「借入額が多いほど控除が増える」仕組みです。たとえば、同じ3,000万円の家でも、

自己資金500万円＋借入2,500万円

よりも
自己資金0＋借入3,000万円

のほうが控除額は増えます。

ただし、無理な借入はリスクなので、頭金とローン減税のバランスを考えることが重要です。

返済期間の設定

10年以上のローンでないと控除対象にならないため、35年や40年の長期ローンを組み、毎月の負担を減らしつつ、繰上げ返済で調整する方法が人気です。

5. 補助金や他制度と併用してさらにお得に

2025年は、住宅ローン減税だけでなく、以下の制度も活用可能です。

子育てグリーン住宅支援事業

2025年から始まった新制度。

GX志向型住宅なら最大160万円／戸、長期優良住宅は最大80万円、ZEH水準住宅は最大40万円の補助金が受け取れる（対象は子育て世帯・若者夫婦世帯、GX志向型住宅は全世帯対象）。

ZEH補助金

ZEH仕様にすれば国の補助金が数十万円規模で受け取れる場合あり。

固定資産税の軽減措置

新築から3年間（長期優良住宅は5年間）、固定資産税が1/2に軽減。

まとめ｜制度の変化を理解し、賢くローン減税を活用

2025年の住宅ローン減税は、「省エネ性能」「耐震性能」といった住宅の質が、控除額に直結する時代となっています。

耐震等級3＋ZEH水準の高性能住宅は、家族を守るだけでなく、減税・補助金・資産価値の観点からも非常に有利です。

SOKENの家は、耐震等級3・断熱等級5が標準仕様

ツーバイフォー工法で地震に強い家
発泡ウレタン断熱＋LIXIL「サーモスⅡ-H」高断熱サッシで省エネ性能UP
住宅ローン減税・補助金を最大限活かせる設計提案

「制度をフル活用した賢い家づくり」を、ぜひ見学会でご体感ください！

現在SOKENでは、建築家と建てた中庭のある平屋の完成見学会を開催中です。

プライバシーを確保しながら、自然光がやさしく差し込む空間設計を、ぜひ現地でご体感ください。

📍【開催概要】

期間：2025年8月9日（土）〜8月31日（日）

時間：10:00〜17:00（完全予約制）

場所：大分市高城台（※詳細はご予約後にご案内）

特典：ご来場予約でスタバカード3,000円分プレゼント！

▼ご予約は下のバナーから